Har banken afregnet skatten rigtigt?

I samarbejde med Ældresagen bringer vi her er spørgsmål fra en bruger omhandlende afregning af PAL skat

Spørgsmål fra H.B

I forbindelse med konvertering af min kapitalpension til aldersopsparing har banken ikke afregnet PAL-skatten. Hvis PAL-skatten blev afregnet fra kapitalpensionen og ikke fra aldersopsparingen, ville jeg spare 37,3 % i afgift af PAL-skatten. Banken siger at de har fulgt reglerne. Er det den rigtige fremgangsmåde ?

Svar fra eksperten

Fremgangsmåden er rigtig. Det kan dog forekomme urimeligt, at du skal betale statens andel af PAL-skatten med 37,3 %.

Eksempel: Opsparingen i kapitalpensionen er på 100.000 kr. Vedkonverteringen er der optjent afkast på ca. 6.500 kr Dette beskattes med 15,3 % PAL-skat eller 1.000 kr Med de gældende regler, hvor PAL-skatten ikke afregnes ved konverteringen, bliver der betalt 37,3 % afgift af 100.000 kr – dvs 37.300 kr. Hvis PAL-skatten var afregnet ved konverteringen, skulle der betales 37,3 % afgift af 99.000 kr, dvs 36.927 kr. Derved ville du have sparet 373 kr. Alt i alt er afkastet blevet beskattet med ca. 21,1 % ( PAL-skat på 1.000 kr og afgift på 373 kr., ialt 1.373 kr. af afkastet på 6.500 kr. = ca 21,1 % )